財務(wù)咨詢基本分類

客戶所需咨詢業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，決定了各種財務(wù)咨詢的服務(wù)目標(biāo)、服務(wù)方式等方面必定存在差異，由此也就產(chǎn)生了不同的財務(wù)咨詢類別。就目前開展財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀而言，財務(wù)咨詢按業(yè)務(wù)性質(zhì)、服務(wù)目標(biāo)大體可以分為以下三類：

行業(yè)投資評價型

該類財務(wù)咨詢類似于會計師事務(wù)所等提供的社會鑒證業(yè)務(wù)，咨詢服務(wù)的目的是提供客觀的、不帶有利益色彩的建設(shè)性觀點。專業(yè)咨詢?nèi)藛T以調(diào)查、搜集的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，進行深入分析，并根據(jù)現(xiàn)有分析對未來做出預(yù)測。并且以誠實、專業(yè)服務(wù)為基礎(chǔ)，恪守“三公”原則，即不賣產(chǎn)品，也不推進部署，只是提供獨立的分析。該類財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)一般由專業(yè)性的財務(wù)咨詢公司開展。

財務(wù)整體服務(wù)型

該類財務(wù)咨詢側(cè)重于為客戶提供專業(yè)、全面的服務(wù)，獲取由于出讓知識、腦力勞動而應(yīng)得的利益回報。專業(yè)咨詢?nèi)藛T主要提供一整套有關(guān)企業(yè)、個人財務(wù)運作與管理的規(guī)劃、策劃等服務(wù)，十分注重市場細分化差別，在提供整體服務(wù)的條件下強調(diào)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)ｉL，根據(jù)企業(yè)、個人需要，可以量身定做方案并提供貼身服務(wù)。該類財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)一般由專業(yè)財務(wù)公司、綜合性管理咨詢公司、證券公司及部分提供咨詢業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所等機構(gòu)開展。

附屬增值服務(wù)型

該類財務(wù)咨詢的目的是擴大主營業(yè)務(wù)，專業(yè)咨詢?nèi)藛T運用一系列理財工具，為客戶提供專業(yè)、全面的財務(wù)分析和理財建議，并兼顧產(chǎn)品銷售。該類財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)主要由銀行、保險公司等金融機構(gòu)的“個人理財中心”等部門提供

財務(wù)咨詢的業(yè)務(wù)范圍非常廣泛，咨詢業(yè)務(wù)既包括實物性資產(chǎn)咨詢、證券性資產(chǎn)咨詢，又包括財務(wù)主體籌資、投資及日常管理等業(yè)務(wù)咨詢。具體地，在國外，財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)通常包括財務(wù)估價、經(jīng)營資金與流動資金管理、兼并與收購、投資項目分析、會計制度設(shè)計、預(yù)算控制、外匯管理等；在中國內(nèi)部，財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)通常包括設(shè)計企業(yè)內(nèi)部控制制度、設(shè)計會計電算化實施戰(zhàn)略、財務(wù)分析、代擬經(jīng)濟文書、培訓(xùn)財務(wù)會計人員、代理記賬、稅務(wù)代理服務(wù)、個人理財幫助、資產(chǎn)評估、投資咨詢服務(wù)等。

財務(wù)咨詢無論是對宏觀經(jīng)濟運行，還是對企業(yè)、個人理財活動都具有重要意義。它具有以下功能：

財務(wù)咨詢宏觀方面

財務(wù)咨詢可以引導(dǎo)理性投資，優(yōu)化社會經(jīng)濟資源配置。在市場經(jīng)濟運行過程中，在“看不見的手”的支配下，財務(wù)主體盡其所能追求財務(wù)利益最大化，但由于會受到信息、能力等方面的限制，其財務(wù)行為難免會出現(xiàn)盲動性、滯后性，這不但會造成財務(wù)主體利益受損，而且對國民經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)整體協(xié)調(diào)發(fā)展非常不利。財務(wù)咨詢服務(wù)于微觀經(jīng)濟主體，彌補其能力的不足，減少其決策的失誤，客觀上減少了投資者的盲目性，校正了市場反應(yīng)的滯后性偏差，有利于優(yōu)化全社會資源配置。而且，中國內(nèi)部企業(yè)將直面全球競爭，財務(wù)咨詢將是企業(yè)在低效的管理水平和有限的人力資源條件下，提升財務(wù)運營能力、綜合管理能力、綜合競爭力的有效手段，其現(xiàn)實意義非常重大。

財務(wù)咨詢微觀方面

財務(wù)咨詢可彌補企業(yè)、個人等財務(wù)主體自身知識結(jié)構(gòu)、運營能力等方面的不足，有助于解決經(jīng)營和管理中遇到的問題。財務(wù)咨詢專業(yè)人員可以為客戶鑒別、診斷和解決財務(wù)各相關(guān)領(lǐng)域的問題，還可以通過客觀、專業(yè)的分析，幫助客戶識別并抓住各種新機會。更為重要的是，財務(wù)咨詢給客戶提供了一個認識、學(xué)習(xí)財務(wù)知識技能的機會，對于提高客戶能力、促進其發(fā)展具有重大意義。

1、財務(wù)組織架構(gòu)建設(shè)和財務(wù)人員能力培養(yǎng)，增強財務(wù)組織的領(lǐng)導(dǎo)力和影響力

2、對企業(yè)財務(wù)管理能力和潛在風(fēng)險進行分析和診斷并提供改進方案

3、加強管理會計職能，量化分析業(yè)務(wù)成果，為管理決策提供支持

4、建立完善全面預(yù)算管理體系，確保達成經(jīng)營目標(biāo)

5、建立健全內(nèi)部控制風(fēng)險防范體系，梳理分析業(yè)務(wù)流程

6、通過稅收籌劃為企業(yè)創(chuàng)造價值

7、營運資金效率分析與提升

8、全價值鏈成本策略與控制

9、ERP診斷與咨詢

10、信用控制體系建設(shè)與評估

11、內(nèi)部審計系統(tǒng)的建立與完善

12、項目投資分析決策與評估管理

13、出具專業(yè)管理評價報告及建議

14、高層管理者財務(wù)能力養(yǎng)成與專業(yè)指導(dǎo)

15、針對咨詢內(nèi)容的專項培訓(xùn)，推動咨詢成果的轉(zhuǎn)化與落地

財務(wù)咨詢管理提升

為企業(yè)財務(wù)管理優(yōu)化和人員能力提升提供包括架構(gòu)重組、流程梳理、戰(zhàn)略承接、發(fā)展規(guī)劃、制度設(shè)計、人員專項培訓(xùn)在內(nèi)的系統(tǒng)解決方案。

財務(wù)咨詢分析實施

就企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、預(yù)算管理、營運資金、內(nèi)部控制、成本管理、信用管理等多個方面的流程與方法提供系統(tǒng)的診斷，出具診斷報告，提供切實可行的解決方案并輔導(dǎo)實施，最終幫助企業(yè)實現(xiàn)能力的全面提升。

財務(wù)咨詢稅務(wù)咨詢

包括幫助企業(yè)進行稅務(wù)優(yōu)化，重大涉稅事項的專業(yè)支持，稅收優(yōu)惠的協(xié)助申請，以及常年的企業(yè)稅務(wù)顧問服務(wù)。

財務(wù)咨詢提供報告

收集企業(yè)當(dāng)期內(nèi)外部經(jīng)營與管理信息，協(xié)助企業(yè)出具《內(nèi)部控制評價報告》、《財務(wù)分析模型及報告》等專業(yè)報告，為經(jīng)營管理提供全面建議。

財務(wù)咨詢高管培訓(xùn)

為企業(yè)高級管理者提供基于個人職責(zé)和能力特點的教練服務(wù)，通過深入了解、長期跟蹤與定期交流，制定并實施能力提升計劃，補強個人能力短板。

財務(wù)咨詢短期監(jiān)管

幫助企業(yè)渡過財務(wù)總監(jiān)交接真空期，就此期間財務(wù)管理相關(guān)事務(wù)提供相應(yīng)的專業(yè)指導(dǎo)。

財務(wù)咨詢長期顧問

為簽約的長期客戶提供全面的專業(yè)支持，包括復(fù)雜業(yè)務(wù)的處理指導(dǎo)、為重大經(jīng)營決策提供建議以及伴隨著企業(yè)發(fā)展和環(huán)境變化出現(xiàn)的其他財務(wù)管理問題咨詢。

理論上，財務(wù)是本金的投入與收益活動，在“大財務(wù)”的框架下，財務(wù)理論體系可分為國家財務(wù)、企業(yè)財務(wù)和家庭財務(wù)，這主要是基于財務(wù)主體及其特性的不同劃分的。從另一角度，可將各財務(wù)主體（國家、企業(yè)和家庭）的理財活動按其業(yè)務(wù)性質(zhì)分為自主理財和委托理財。其中，自主理財又可分為自主決策理財和咨詢決策理財。同時，自主決策理財也非真正靠自己的能力單獨決策理財，財務(wù)咨詢常常潛移默化地影響并培育著理財主體自主決策的能力。因此，專家認為財務(wù)咨詢在財務(wù)理論中占有很重要的地位。特別是隨著管理咨詢業(yè)的獨立發(fā)展并逐漸成為一個新興行業(yè)，以及大量專業(yè)財務(wù)咨詢公司的不斷涌現(xiàn)，更加凸顯了財務(wù)咨詢在實踐方面的重要地位。

財務(wù)咨詢從理論上說是管理咨詢的一種，剖析財務(wù)咨詢的內(nèi)涵首先要深刻理解管理咨詢的涵義。咨詢，傳統(tǒng)意義上講是指征求別人意見、求助于人或給人出主意、提建議、定計謀之意。管理咨詢既可以被看作一種專業(yè)服務(wù)，又可以被視為提供實際咨詢和幫助的一種方法。對管理咨詢較為權(quán)威的定義是：“幫助管理者和組織，通過解決管理和經(jīng)營的問題，鑒別和抓住新機會，強化學(xué)習(xí)和實施變革以實現(xiàn)組織目的和目標(biāo)的一種獨立的專業(yè)性咨詢服務(wù)?！?

財務(wù)咨詢公司的經(jīng)營范圍包括：

1.代理記帳、財務(wù)顧問；

2.稅務(wù)代理、稅務(wù)咨詢；

3.代理驗資、審計、稅務(wù)報告；

4.代理證照年檢；

5.代理工商注冊；

6.代理商標(biāo)、商譽注冊；

7.代理合同 ；

8.財務(wù)人員培訓(xùn)；

9.其他企業(yè)管理咨詢及信息咨詢。

財務(wù)咨詢涵蓋范圍極為廣泛，其中證券投資咨詢作為其最為重要的組成部分之一，無論對廣大投資者的投資行為還是對資本市場的發(fā)展，都影響重大。

在西方發(fā)達國家，資本市場建立之初就產(chǎn)生了投資咨詢業(yè)務(wù)的萌芽。1920年，全球第一家投資咨詢公司在美國的波士頓成立，證券投資咨詢業(yè)也便開始發(fā)展起來。中國證券投資咨詢業(yè)正式發(fā)展始于20世紀(jì)90年代初期，在證券市場初步建立時便已經(jīng)起步，經(jīng)過20世紀(jì)90年代的跨越式發(fā)展，逐步形成了一個具有廣闊前景的新興行業(yè)。

隨著資本市場的快速發(fā)展，證券投資咨詢業(yè)蓬勃發(fā)展起來。受全球經(jīng)濟一體化的影響，證券投資咨詢業(yè)呈現(xiàn)出兩大發(fā)展趨勢，一是咨詢業(yè)務(wù)的國際化與本土化并存，二是咨詢業(yè)務(wù)的專業(yè)化與全面化兩極發(fā)展。在此兩大發(fā)展趨勢的影響下，中國證券投資咨詢業(yè)發(fā)展面臨著前所未有的機遇，同時也面臨著巨大挑戰(zhàn)。困擾證券投資咨詢業(yè)發(fā)展的主要問題是如何保持咨詢業(yè)務(wù)的客觀、獨立，如何防范道德風(fēng)險等。

中國證券市場上能絕對客觀、獨立地為客戶提供建議咨詢的機構(gòu)不多，如證券公司提供投資建議的股評專家很難逃離“股托”之嫌；會計師事務(wù)所等鑒證行業(yè)提供附屬性財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)，很難開脫其利用社會鑒證地位捆綁咨詢謀取私利之嫌。特別是，美國安然事件暴露出的證券投資咨詢業(yè)務(wù)黑幕，促使美國政府向各證券公司罰款10億美元，并擬將其咨詢業(yè)務(wù)剝離，全力發(fā)展為中小投資者服務(wù)的咨詢機構(gòu)，以保證市場的健康發(fā)展。

由于證券投資的復(fù)雜性，證券投資咨詢服務(wù)并不完全是依靠某一理論進行預(yù)測并提供建議，很多時候要依賴主觀上的經(jīng)驗判斷。在這種情況下，一旦決策失誤，給客戶帶來損失，就有可能招致訴訟。但是，失敗的原因又很難確定是咨詢機構(gòu)、咨詢師主觀故意誤導(dǎo)，還是真正的客觀技術(shù)失誤。因此，客觀上增加了清晰劃分法律責(zé)任與道德風(fēng)險界限的難度，很容易引起廣大客戶的誤解，從而會增加財務(wù)咨詢工作的壓力，這對證券投資咨詢業(yè)的發(fā)展非常不利。

因此，對財務(wù)咨詢理論應(yīng)進行不斷的深入研究，以妥善解決財務(wù)咨詢業(yè)發(fā)展中所出現(xiàn)的各種問題。

財務(wù)咨詢會計服務(wù)

1、提供政策咨詢，促進經(jīng)濟健康發(fā)展

提供服務(wù)的財務(wù)工作人員不僅具有較深的專業(yè)理論知識，而且具有較豐富的實踐工作經(jīng)驗，熟悉稅務(wù)、財務(wù)、會計、工商法規(guī)等方面的知識，使委托人的經(jīng)濟活動在遵紀(jì)守法前提下健康有序地進行。

2、提供業(yè)務(wù)咨詢，促進經(jīng)濟效益提高

3、提供信息咨詢，提高企業(yè)在市場的競爭力

財務(wù)咨詢投資咨詢

代辦注冊公司登記手續(xù)；協(xié)助企業(yè)擬定投資協(xié)議、合同、章程及其他經(jīng)濟文件；進行投資環(huán)境評價；投資方案可行性研究的剪輯分析。

財務(wù)咨詢管理咨詢

1、經(jīng)濟活動分析

2、財務(wù)咨詢

財務(wù)管理咨詢的主要內(nèi)容包括籌資管理、投資管理、營運決策咨詢、生產(chǎn)決策咨詢、存貨決策咨詢、設(shè)備購買決策咨詢等。

3、管理決策咨詢

管理決策咨詢包括經(jīng)營決策咨詢、營銷決策咨詢、生產(chǎn)決策咨詢、存貨決策咨詢、設(shè)備購買決策咨詢等。

4、會計審計顧問

擔(dān)任會計審計顧問，要解答委托人在日常會計業(yè)務(wù)和內(nèi)部審計業(yè)務(wù)中遇到的疑難問題。

財務(wù)咨詢設(shè)計財會制度

委托設(shè)計會計制度的主要步驟是：

1、總體設(shè)計；

2、會計核算形式設(shè)計；

3、會計科目及其使用方法的設(shè)計；

4、會計政策的設(shè)計；

5、內(nèi)部控制設(shè)計。2100433B

貴州瑞企財務(wù)咨詢有限公司 2020年在貴州省黔西南布依族苗族自治州興義市創(chuàng)立

一、公司簡介

西安金典財務(wù)咨詢有限公司擁有一大批專業(yè)知識豐富的會計和財務(wù)人員，精通各類企業(yè)的帳務(wù)處理、工商稅務(wù)等部門的辦事程序，借助公司豐富可靠的社會資源，規(guī)范的操作體系，已經(jīng)成功的為上百家公司辦理了工商注冊、代理記賬、變更、年審、增資、審計、資質(zhì)辦理等相關(guān)業(yè)務(wù)，在業(yè)內(nèi)有良好的口碑和信譽。

二、主要業(yè)務(wù)

1、工商注冊服務(wù)

注冊地及注冊流程咨詢；有限責(zé)任公司的設(shè)立；公司變更及注銷服務(wù)；各類證照年審、變理服務(wù)；香港及海外公司注冊、年檢；個體戶、個人獨資企業(yè)設(shè)立；內(nèi)外資工商注冊的前置許可手續(xù)；如消防、環(huán)保、食品流通、衛(wèi)生、印刷道路運輸?shù)鹊取?

2、財務(wù)代理記賬

企業(yè)建賬、建立財務(wù)制度、整理舊帳；審核原始憑證，填制記賬憑證；專項核算、整體預(yù)決算；為公司及個人建立稅務(wù)計劃，以合法途徑節(jié)約不必要的稅項開支；指導(dǎo)客戶購領(lǐng)發(fā)票；協(xié)助客戶回答稅務(wù)局的查詢，處理稅務(wù)局的審核及稅務(wù)調(diào)查；填制納稅申報表和各種稅費繳款書，向稅務(wù)機關(guān)報稅 (包括：增值稅、營業(yè)稅、帶征的企業(yè)所得稅、個人所得稅、城建稅、教育附件費、河道管理費）。

3、企業(yè)資質(zhì)辦理

專業(yè)代辦各類資質(zhì)，包括工程資質(zhì)代辦、施工資質(zhì)辦理、建筑智能化資質(zhì)、機電安裝資質(zhì)、園林綠化資質(zhì)、建筑資質(zhì)辦理和資質(zhì)升級等。

4、工商年檢服務(wù)

企業(yè)申領(lǐng)、報送年檢報告書和其他有關(guān)材料；登記主管機關(guān)受理審核年檢材料；企業(yè)交納年檢費；登記主管機關(guān)加貼年檢標(biāo)識和加蓋年檢戳記；登記主管機關(guān)發(fā)還企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。

5、稅務(wù)籌劃及代理

為企業(yè)處理月報、季報、年報；代理一般納稅人資格認定；代理一般綱稅人轉(zhuǎn)正申請；代理稅務(wù)疑難處理。

三、企業(yè)文化

專業(yè)、規(guī)范、準(zhǔn)確、及時、保密

西安金典財務(wù)咨詢有限公司引入全面質(zhì)量管理理念，建立了完善的業(yè)務(wù)流程和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，形成了嚴密的質(zhì)量監(jiān)控體系，為顧客提供規(guī)范化超值服務(wù)。西安金典財務(wù)咨詢有限公司業(yè)務(wù)范圍涵蓋財務(wù)咨詢、會計服務(wù)、財稅代理、企業(yè)登記、商務(wù)咨詢等服務(wù)項目，我們將本著“專業(yè)、規(guī)范、準(zhǔn)確、及時、保密”的原則，為廣大用戶提供全方位貼心的財務(wù)解決方案。

誠信做人，專業(yè)做事

“誠信做人，專業(yè)做事”是公司的宗旨，西安金典財務(wù)咨詢有限公司鄭重承諾，我們將真誠服務(wù)于我們的顧客，立足長遠，著眼未來，客戶的利益將是我們永恒的利益。

四、公司地址

西安市高新區(qū)高新路與光華路十字西北角建行樓上1803室2100433B

誠信合作，互利共贏，百川匯還可撼天，眾志成城比金堅。生活因拼搏而存在，拼搏因生活而永恒。把簡單的事情辦好就不簡單，把平凡的工作干好就不平凡。2100433B