能源投資項目后評估簡介

能源投資項目后評估，完成能源投資項目交付使用、營運或投入生產(chǎn)一段時間后，對項目的立項決策、設(shè)計、施工、竣工驗收、生產(chǎn)運營過程進(jìn)行系統(tǒng)的評價。是投資項目管理的最后一項程序。以達(dá)到肯定成績、總結(jié)經(jīng)驗、研究問題、吸取教訓(xùn)、提高項目決策水平和投資效果的目的。

政策法規(guī)

根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會令第6號《固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查暫行辦法》

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能管理，促進(jìn)科學(xué)合理利用能源,從源頭上杜絕能源浪費，提高能源利用效率，根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于各級人民政府發(fā)展改革部門管理的在我國境內(nèi)建設(shè)的固定資產(chǎn)投資項目。

第三條 本辦法所稱節(jié)能評估，是指根據(jù)節(jié)能法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)，對固定資產(chǎn)投資項目的能源利用是否科學(xué)合理進(jìn)行分析評估，并編制節(jié)能評估報告書、節(jié)能評估報告表（以下統(tǒng)稱節(jié)能評估文件）或填寫節(jié)能登記表的行為。

本辦法所稱節(jié)能審查，是指根據(jù)節(jié)能法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)，對項目節(jié)能評估文件進(jìn)行審查并形成審查意見，或?qū)?jié)能登記表進(jìn)行登記備案的行為。

第四條 固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估文件及其審查意見、節(jié)能登記表及其登記備案意見，作為項目審批、核準(zhǔn)或開工建設(shè)的前置性條件以及項目設(shè)計、施工和竣工驗收的重要依據(jù)。

未按本辦法規(guī)定進(jìn)行節(jié)能審查，或節(jié)能審查未獲通過的固定資產(chǎn)投資項目，項目審批、核準(zhǔn)機(jī)關(guān)不得審批、核準(zhǔn)，建設(shè)單位不得開工建設(shè)，已經(jīng)建成的不得投入生產(chǎn)、使用。

第二章 節(jié)能評估

第五條 固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估按照項目建成投產(chǎn)后年能源消費量實行分類管理。

（一）年綜合能源消費量3000噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上（含3000噸標(biāo)準(zhǔn)煤，電力折算系數(shù)按當(dāng)量值，下同），或年電力消費量500萬千瓦時以上，或年石油消費量1000噸以上，或年天然氣消費量100萬立方米以上的固定資產(chǎn)投資項目，應(yīng)單獨編制節(jié)能評估報告書。

（二）年綜合能源消費量1000至3000噸標(biāo)準(zhǔn)煤（不含3000噸，下同），或年電力消費量200萬至500萬千瓦時，或年石油消費量500至1000噸，或年天然氣消費量50萬至100萬立方米的固定資產(chǎn)投資項目，應(yīng)單獨編制節(jié)能評估報告表。

上述條款以外的項目，應(yīng)填寫節(jié)能登記表。

第六條 固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估報告書應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）評估依據(jù)；

（二）項目概況；

（三）能源供應(yīng)情況評估，包括項目所在地能源資源條件以及項目對所在地能源消費的影響評估；

（四）項目建設(shè)方案節(jié)能評估，包括項目選址、總平面布置、生產(chǎn)工藝、用能工藝和用能設(shè)備等方面的節(jié)能評估；

（五）項目能源消耗和能效水平評估，包括能源消費量、能源消費結(jié)構(gòu)、能源利用效率等方面的分析評估；

（六）節(jié)能措施評估，包括技術(shù)措施和管理措施評估；

（七）存在問題及建議；

（八）結(jié)論。

節(jié)能評估文件和節(jié)能登記表應(yīng)按照本辦法附件要求的內(nèi)容深度和格式編制。

第七條 固定資產(chǎn)投資項目建設(shè)單位應(yīng)委托有能力的機(jī)構(gòu)編制節(jié)能評估文件。項目建設(shè)單位可自行填寫節(jié)能登記表。

第八條 固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估文件的編制費用執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，列入項目概預(yù)算。

第三章 節(jié)能審查

第九條 固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能審查按照項目管理權(quán)限實行分級管理。由國家發(fā)展改革委核報國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的項目以及由國家發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的項目，其節(jié)能審查由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)；由地方人民政府發(fā)展改革部門審批、核準(zhǔn)、備案或核報本級人民政府審批、核準(zhǔn)的項目，其節(jié)能審查由地方人民政府發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)。

第十條 按照有關(guān)規(guī)定實行審批或核準(zhǔn)制的固定資產(chǎn)投資項目，建設(shè)單位應(yīng)在報送可行性研究報告或項目申請報告時，一同報送節(jié)能評估文件提請審查或報送節(jié)能登記表進(jìn)行登記備案。

按照省級人民政府有關(guān)規(guī)定實行備案制的固定資產(chǎn)投資項目，按照項目所在地省級人民政府有關(guān)規(guī)定進(jìn)行節(jié)能評估和審查。

第十一條 節(jié)能審查機(jī)關(guān)收到項目節(jié)能評估文件后，要委托有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評審，形成評審意見，作為節(jié)能審查的重要依據(jù)。

接受委托的評審機(jī)構(gòu)應(yīng)在節(jié)能審查機(jī)關(guān)規(guī)定的時間內(nèi)提出評審意見。評審機(jī)構(gòu)在進(jìn)行評審時，可以要求項目建設(shè)單位就有關(guān)問題進(jìn)行說明或補(bǔ)充材料。

第十二條 固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估文件評審費用應(yīng)由節(jié)能審查機(jī)關(guān)的同級財政安排，標(biāo)準(zhǔn)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 節(jié)能審查機(jī)關(guān)主要依據(jù)以下條件對項目節(jié)能評估文件進(jìn)行審查：

（一）節(jié)能評估依據(jù)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、政策等準(zhǔn)確適用；

（二）節(jié)能評估文件的內(nèi)容深度符合要求；

（三）項目用能分析客觀準(zhǔn)確，評估方法科學(xué)，評估結(jié)論正確；

（四）節(jié)能評估文件提出的措施建議合理可行。

第十四條 節(jié)能審查機(jī)關(guān)應(yīng)在收到固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估報告書后15個工作日內(nèi)、收到節(jié)能評估報告表后10個工作日內(nèi)形成節(jié)能審查意見，應(yīng)在收到節(jié)能登記表后5個工作日內(nèi)予以登記備案。

節(jié)能評估文件委托評審的時間不計算在前款規(guī)定的審查期限內(nèi)，節(jié)能審查（包括委托評審）的時間不得超過項目審批或核準(zhǔn)時限。

第十五條 固定資產(chǎn)投資項目的節(jié)能審查意見，與項目審批或核準(zhǔn)文件一同印發(fā)。

第十六條 固定資產(chǎn)投資項目如申請重新審批、核準(zhǔn)或申請核準(zhǔn)文件延期，應(yīng)一同重新進(jìn)行節(jié)能審查或節(jié)能審查意見延期審核。

第四章 監(jiān)管和處罰

第十七條 在固定資產(chǎn)投資項目設(shè)計、施工及投入使用過程中，節(jié)能審查機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)對節(jié)能評估文件及其節(jié)能審查意見、節(jié)能登記表及其登記備案意見的落實情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第十八條 建設(shè)單位以拆分項目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段通過節(jié)能審查的，由節(jié)能審查機(jī)關(guān)撤銷對項目的節(jié)能審查意見或節(jié)能登記備案意見，由項目審批、核準(zhǔn)機(jī)關(guān)撤銷對項目的審批或核準(zhǔn)。

第十九條 節(jié)能評估文件編制機(jī)構(gòu)弄虛作假，導(dǎo)致節(jié)能評估文件內(nèi)容失實的，由節(jié)能審查機(jī)關(guān)責(zé)令改正，并依法予以處罰。

第二十條負(fù)責(zé)節(jié)能評審、審查、驗收的工作人員徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守，導(dǎo)致評審結(jié)論嚴(yán)重失實或違規(guī)通過節(jié)能審查的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十一條 負(fù)責(zé)項目審批或核準(zhǔn)的工作人員，對未進(jìn)行節(jié)能審查或節(jié)能審查未獲通過的固定資產(chǎn)投資項目，違反本辦法規(guī)定擅自審批或核準(zhǔn)的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十二條 對未按本辦法規(guī)定進(jìn)行節(jié)能評估和審查，或節(jié)能審查未獲通過，擅自開工建設(shè)或擅自投入生產(chǎn)、使用的固定資產(chǎn)投資項目，由節(jié)能審查機(jī)關(guān)責(zé)令停止建設(shè)或停止生產(chǎn)、使用，限期改造；不能改造或逾期不改造的生產(chǎn)性項目，由節(jié)能審查機(jī)關(guān)報請本級人民政府按照國務(wù)院規(guī)定的權(quán)限責(zé)令關(guān)閉；并依法追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第五章 附則

第二十三條 省級人民政府發(fā)展改革部門，可根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》和本辦法，制定具體實施辦法。

第二十四條 本辦法由國家發(fā)展和改革委員會負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條 本辦法自2010年11月1日起施行。能源評估是指通過對建設(shè)項目分析，核算該項目的各種能源的消費結(jié)構(gòu)和消費量，核算主要用能設(shè)備的能源利用狀況，分析各種節(jié)能降耗措施的效果，核算該項目單位產(chǎn)品和單位產(chǎn)值能源效率指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，評價該項目的用能合理性和先進(jìn)性的一種評價方法。簡稱“能評”

節(jié)能評估專項

1、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》中明確要求有關(guān)部門和地方人民政府對固定資產(chǎn)投資項目（含新建、改建、擴(kuò)建項目）進(jìn)行節(jié)能評估和審查。

2、《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作的通知》（發(fā)改投資[2006)2787號）明確：

3、、節(jié)能分析篇(章)應(yīng)包括項目應(yīng)遵循的合理用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計規(guī)范；建設(shè)項目能源消耗種類和數(shù)量分析；項目所在地能源供應(yīng)狀況分析；能耗指標(biāo)；節(jié)能措施和節(jié)能效果分析等內(nèi)容。

4.《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā)[2007]15號）要求：

建立健全項目節(jié)能評估審查和環(huán)境影響評價制度。加快建立項目節(jié)能評估和審查制度，組織編制《固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查指南》，加強(qiáng)對地方開展“能評”，工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

5 .《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)油節(jié)電工作的通知》（國發(fā)〔2008〕 23 號）要求：

強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查。按照《中華人民共和國節(jié)約能源法》的要求，盡快出臺固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查條例，將節(jié)能評估審查作為項目審批、核準(zhǔn)或開工建設(shè)的前置條件，未通過節(jié)能評估審查的，一律不得審批、核準(zhǔn)或開工建設(shè)。

6.《建設(shè)部關(guān)于貫徹〈國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定〉的實施意見》（建科[2006]231號）中明確：

建立新建建筑市場準(zhǔn)入門檻制度。對超過2萬平方米的公共建筑和超過20萬平方米的居住建筑小區(qū)，實行建筑能耗核準(zhǔn)制。

7. 是實現(xiàn)項目從源頭控制能耗增長、增強(qiáng)用能合理性的重要手段。

依據(jù)國家和地方相關(guān)節(jié)能強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及能源發(fā)展政策在固定資產(chǎn)投資項目審批、核準(zhǔn)階段進(jìn)行用能科學(xué)性、合理性分析與評估，提出節(jié)能降耗措施，出具審查意見，可以直接從源頭上避免用能不合理項目的開工建設(shè)，為項目決策提供科學(xué)依據(jù)。

8. 是確保節(jié)能降耗目標(biāo)實現(xiàn)、落實節(jié)能法規(guī)政策的制度有力支撐。

開展固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作，建立相關(guān)制度和辦法是促進(jìn)“十一五”規(guī)劃節(jié)能目標(biāo)實現(xiàn)、落實《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》、《中華人民共和國節(jié)約能源法》等中央重要戰(zhàn)略部署及法規(guī)政策中相關(guān)規(guī)定的重要保障。

9. 是貫徹國務(wù)院投資體制改革精神、改進(jìn)政府宏觀調(diào)控方式的具體體現(xiàn)。

在《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》中，要求對投資項目從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境等方面重點進(jìn)行核準(zhǔn)把關(guān)，固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查制度是貫徹落實國務(wù)院投資體制改革精神、轉(zhuǎn)變和改進(jìn)政府宏觀監(jiān)督管理職能的具體體現(xiàn)。

10. 是提高固定資產(chǎn)投資效益、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的必要措施。

開展固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查，嚴(yán)把項目能源準(zhǔn)入關(guān)是提高固定資產(chǎn)投資項目能源利用效率、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化的重要舉措。2100433B

第一，科學(xué)性原則。

要求評估人員對被評估的審計項目的評估資料及其相關(guān)情況等進(jìn)行深入而周密的調(diào)查、研究和分析，掌握可靠和充足的審計項目信息；采用科學(xué)的方法是指在審計項目后評估中必須使用被國內(nèi)外實踐證明了的有效的評估方法；遵循科學(xué)的評估程序是指審計項目后評估要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，以便從過程控制上保障審計項目后評估的科學(xué)性。

第二，公正性原則。

堅持公正性原則，就是在審計項目后評估中，要求評估者必須堅持公正的立場。不受權(quán)威或者利益的干擾。堅持公正性原則，必須做到：一是獨立。要求從評估機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員組成、履行職責(zé)等方面綜合考慮，以保證項目評估人員的精神獨立和形式獨立，減少危險、利誘和干擾，為后評估的公正提供組織保障。二是透明。透明就是要求審計項目后評估的標(biāo)準(zhǔn)、過程及結(jié)果要透明。

第三，全面性原則。

“兼聽則明，偏聽則暗”。堅持全面性原則，就是指在審計項目后評估中要對審計項目的各個方面進(jìn)行全面的評估，以便最終給出該審計項目的整體性評價。

第四，效益性原則。

審計項目后評估第四個要堅持的原則是效益性原則。審計項目后評估活動的目的之一就是提高“審計資源”的利用效果，因此它更應(yīng)該堅持效益性原則。堅持效益性原則，包含兩個方面的內(nèi)容：一是對審計項目的評估必須從成本和效益兩個方面進(jìn)行衡量，既不能過分強(qiáng)調(diào)審計項目的成本而忽視該項目的效益，也不能突出審計項目的成果而忽視審計項目的成本。二是審計項目后評估本身也要貫徹效益原則。既要堅持科學(xué)性，又要講求效益性。

第五，實用性原則。

審計項目后評估第五個要堅持的原則是實用性原則。審計項目后評估應(yīng)少擺“花架子”，堅持實用性原則，才能切實、更好地發(fā)揮審計項目后評估的作用。主要是做到：項目后評估指標(biāo)的設(shè)計、評估方法的選擇和評估程序的優(yōu)化要在保證科學(xué)性的基礎(chǔ)上盡量采用適用的成熟做法；后評估報告問題應(yīng)針對性強(qiáng)，措施具有較強(qiáng)的可操作性，要能滿足多方面的要求。

通信運營商網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?jié)L動規(guī)劃后評估是規(guī)劃閉環(huán)管理工作的重要環(huán)節(jié)。通過實施規(guī)劃后評估，本著客觀、科學(xué)的原則，以發(fā)現(xiàn)問題、總結(jié)經(jīng)驗及指導(dǎo)運營商下一規(guī)劃期網(wǎng)絡(luò)滾動發(fā)展規(guī)劃為出發(fā)點，重點分析規(guī)劃中的判斷、策略及目標(biāo)與實際的差異，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)滾動發(fā)展規(guī)劃編制和管理中的問題，修正偏差，指導(dǎo)后期網(wǎng)絡(luò)滾動發(fā)展規(guī)劃編制工作。

規(guī)劃后評估體系共分為5個層次，分別是對象層、范圍層、分析層、指標(biāo)層和對策層。對象層主要指通信企業(yè)的滾動規(guī)劃成果。范圍層包括規(guī)劃指標(biāo)及重點網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃方案、內(nèi)容體系、規(guī)劃各部分的關(guān)聯(lián)性、各年規(guī)劃的持續(xù)性、規(guī)劃編制過程、規(guī)劃計劃銜接程度、規(guī)劃與實際吻合程度等。針對以上評估范圍，分析層主要從規(guī)劃指標(biāo)及重點網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃方案差異性評估（即一致性評估）、體系結(jié)構(gòu)評估、關(guān)聯(lián)性評估、持續(xù)性評估、指導(dǎo)性評估、規(guī)劃編制過程評估等維度展開深入分析。在指標(biāo)的選擇上，主要從重點指標(biāo)差異性、網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃方案差異性等方面入手，深入分析偏差原因后，結(jié)合通信企業(yè)的實際情況，提出相關(guān)的建議和對策。

規(guī)劃后評估需要掌握的內(nèi)容及未來的跟蹤方向包括：掌握后評估的基本理論與方法，緊密結(jié)合委托方當(dāng)期規(guī)劃后評估的目的，靈活開展后評估工作。