鐵路運輸設(shè)備更新改造計劃管理辦法第三章 更新改造計劃管理原則

第五條　根據(jù)鐵路運輸生產(chǎn)的特點，更新改造計劃實行全路統(tǒng)一規(guī)劃，資金總量控制，鐵道部和鐵路局分級管理。

第六條　更新改造計劃必須認(rèn)真貫徹黨和國家的方針、政策，注重技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益。在論證計劃項目方案時，不僅要從技術(shù)上進(jìn)行研究，而且要從工程造價、建設(shè)周期、新增能力以及運營成本等多方面進(jìn)行綜合比較，選擇經(jīng)濟(jì)合理方案，最大限度地發(fā)揮投資效益。

第七條　更新改造計劃必須按照鐵道部制定的中長期技改規(guī)劃的要求進(jìn)行。中長期規(guī)劃是確定鐵路技術(shù)改造目標(biāo)的綱領(lǐng)，是編制年度計劃的依據(jù)。年度計劃應(yīng)以中長期規(guī)劃作指導(dǎo)，并保證中長期目標(biāo)的實現(xiàn)。

第八條　更新改造計劃要貫徹“技術(shù)先進(jìn)適用，講求投資效益，擇優(yōu)量力而行”的原則，在保障提高運輸生產(chǎn)安全可靠性和作業(yè)效率的基礎(chǔ)上，做好綜合平衡。

第四條　鐵路運輸設(shè)備更新改造范圍

（一）對原有設(shè)備進(jìn)行的綜合性技術(shù)改造和采取的技術(shù)措施；

（二）為提高電氣化、機(jī)械化、自動化水平和采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備而進(jìn)行的技術(shù)改造；

（三）設(shè)備和建筑物等固定資產(chǎn)的購置或新建；

（四）綜合利用原材料、環(huán)境保護(hù)、勞動保護(hù)、節(jié)能、戰(zhàn)備等需要添置的設(shè)備和相應(yīng)的土建工程；

（五）文教、衛(wèi)生及其他生活設(shè)施改造、建設(shè)。

第一條　根據(jù)《鐵路局資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制實施辦法》（鐵政法〔1998〕148號），為推進(jìn)鐵路政企分開，實現(xiàn)更新改造投資主體的轉(zhuǎn)移，落實運輸企業(yè)的法人實體和市場主體地位，特制定本辦法。

第二條　鐵路運輸設(shè)備更新改造，是對已形成固定資產(chǎn)的設(shè)備進(jìn)行的綜合性技術(shù)改造和采取的重大技術(shù)措施，是改善鐵路運輸設(shè)備技術(shù)狀態(tài)，調(diào)整生產(chǎn)力布局、挖潛提效，實現(xiàn)以內(nèi)涵為主擴(kuò)大再生產(chǎn)。

第三條　鐵路運輸設(shè)備更新改造計劃，是鐵路技術(shù)改造的投資計劃，納入國家固定資產(chǎn)投資規(guī)模之內(nèi)，是國家固定資產(chǎn)投資計劃的重要組成部分。

第九條　鐵路運輸企業(yè)固定資產(chǎn)折舊辦法，采用平均年限法。鐵路固定資產(chǎn)分類折舊年限，按鐵道部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

第十條　在編制年度計劃時，以上一年度第二季度末的固定資產(chǎn)原值為基數(shù)，由部在控制總規(guī)模內(nèi)測算各鐵路局計劃年度折舊資金。

第十一條　各鐵路局的機(jī)車、客車固定資產(chǎn)折舊資金，按鐵路機(jī)車客車購置管理辦法執(zhí)行（辦法另定）。

第十二條　鐵路運輸設(shè)備更新改造資金來源，主要是按鐵路固定資產(chǎn)價值和國家規(guī)定的固定資產(chǎn)分類折舊辦法計提的折舊資金。

第十三條　各鐵路局計提的固定資產(chǎn)折舊資金（不含機(jī)車、客車），90%由鐵路局自主安排計劃，10%由鐵道部集中使用。

第十四條　鐵道部集中的更新改造資金，由部統(tǒng)籌調(diào)劑使用，安排部管項目。主要安排：

（一）跨局重要干線的綜合性技術(shù)改造；

（二）路網(wǎng)性編組站為擴(kuò)能而進(jìn)行的綜合性技術(shù)改造；

（三）部直屬運營單位技術(shù)改造。

第十五條　除第十四條所述項目外，均為鐵路局管理項目。

第十六條　在鐵路局管理項目中，除部長特批項目外，部內(nèi)各部門不得指定項目。

第十七條　鐵路局管理的更新改造資金，原則上要相對集中，重點安排繁忙干線的擴(kuò)能改造和行車安全項目。

第十八條　可行性研究報告階段

（一）項目的立項，要嚴(yán)格執(zhí)行審批權(quán)限和項目核備制度，具體要求如下：

1．生產(chǎn)性項目：總投資在5000萬元及以上的項目，由鐵道部報國家經(jīng)貿(mào)委審批；5000萬元以下，3000萬元及以上的項目，由鐵道部審批，報國家經(jīng)貿(mào)委核備；3000萬元以下的項目，由鐵路局自行審批。

2．非生產(chǎn)性項目：總投資在5000萬元及以上的項目，由鐵道部報國家經(jīng)貿(mào)委審批；5000萬元以下，2000萬元及以上的項目，由鐵道部審批；2000萬元以下的項目，由鐵路局審批。

3．由鐵路局審批可行性研究報告的、總投資1000萬元及以上的項目，要報鐵道部核備；對不符合技術(shù)政策的項目，鐵道部可予否決。

（二）可行性研究報告由鐵路局（或分局）計劃部門組織有相應(yīng)設(shè)計資質(zhì)的單位編制，經(jīng)鐵路局（或分局）組織審定并由第一管理者或分管計劃工作的副職簽批上報。部管項目須經(jīng)鐵路局計劃部門審核后，方可上報鐵道部審批。不符合上述規(guī)定的，鐵道部（鐵路局）不予受理。

可行性研究報告的審查、批復(fù)工作，由各級計劃部門負(fù)責(zé)組織各級有關(guān)業(yè)務(wù)部門辦理。應(yīng)組織有關(guān)專家或委托技術(shù)咨詢部門事先進(jìn)行調(diào)查、評估。

可行性研究報告的內(nèi)容主要包括：

1．建設(shè)意義：既有設(shè)備狀況及能力使用情況，存在的主要問題，改造建設(shè)的必要性；

2．建設(shè)方案及規(guī)模；

3．設(shè)計范圍、標(biāo)準(zhǔn)及主要技術(shù)條件；

4．有關(guān)協(xié)作配合事項；

5．主要工程數(shù)量、設(shè)備和投資估算；

6．設(shè)計文件交付日期，建設(shè)工期及實施進(jìn)度；

7．新增生產(chǎn)能力及經(jīng)濟(jì)效益分析，資金來源，投資回收年限和社會效益的初步測算等，論證并提出項目的可行性。

為加強(qiáng)前期工作，在進(jìn)行可行性研究及設(shè)計等項工作時，前期工作費用可由各級計劃部門核定，列入更新改造年度計劃。

第十九條　設(shè)計及審批階段

對于規(guī)模較大、技術(shù)較復(fù)雜的項目，按兩階段進(jìn)行設(shè)計，其他項目按一階段進(jìn)行設(shè)計。設(shè)計文件應(yīng)由有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計單位編制，由各級計劃部門按分級管理權(quán)限負(fù)責(zé)組織有關(guān)業(yè)務(wù)部門審批。

各鐵路局計劃部門必須加強(qiáng)項目的概預(yù)算審查工作。

設(shè)計的規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格按照已批準(zhǔn)的可行性研究報告執(zhí)行。如有突破，則需重新編制可行性研究報告，報原批準(zhǔn)單位審批。

第二十條　下達(dá)計劃階段

符合審批程序并經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報告和設(shè)計文件是編制年度計劃的依據(jù)，沒有批準(zhǔn)設(shè)計文件的工程項目不得開工。

計劃項目的總投資以批準(zhǔn)的設(shè)計概（預(yù)）算為準(zhǔn)。

每年八月底前提報下一年度的計劃建議。

第二十一條　項目實施階段

更改項目要實行項目責(zé)任制，辦法由各鐵路局自定。

各級計劃部門對正在建設(shè)的項目和下級計劃部門上報的年度計劃要加強(qiáng)檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并糾正違紀(jì)和不符合有關(guān)規(guī)定的行為。要經(jīng)常了解在建項目的施工進(jìn)度情況，對重點工程深入現(xiàn)場調(diào)查。每季度末和半年要對年度計劃執(zhí)行情況作出分析，必要時提出調(diào)整計劃的建議。

各鐵路局可根據(jù)具體情況實施計劃監(jiān)察制度。

第二十二條　項目竣工后的驗收和后評估階段

項目竣工后要及時組織驗收并進(jìn)行固定資產(chǎn)的登記入帳。對較大的技術(shù)改造工程，在項目竣工投產(chǎn)后，部、局計劃部門要組織進(jìn)行后評估，具體評估辦法另文規(guī)定。

第二十三條　部管項目竣工后的驗收報告報部發(fā)展計劃司核備。局管項目由本局辦理。

第二十四條　更新改造計劃要嚴(yán)格按程序辦事，做到實事求是，按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)立項。要嚴(yán)把立項關(guān)，杜絕低水平重復(fù)建設(shè)。

第二十五條　嚴(yán)格按批準(zhǔn)設(shè)計文件的規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)組織施工，不準(zhǔn)任意突破。

第二十六條　各單位年度計劃的規(guī)模要嚴(yán)格控制在鐵道部下達(dá)的規(guī)模內(nèi)，不得突破。

第二十七條　嚴(yán)禁用更新改造資金建設(shè)樓堂館所。不得挪用更新改造資金進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)等多種經(jīng)營項目建設(shè)。嚴(yán)禁借更新之名購置高檔小轎車。

第二十八條　更新改造計劃管理要堅持“五嚴(yán)”，即嚴(yán)格按計劃程序辦事，嚴(yán)格控制投資規(guī)模，嚴(yán)格執(zhí)行計劃項目的建設(shè)內(nèi)容，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性項目的建設(shè)，嚴(yán)禁更改資金投向路外。

第二十九條　嚴(yán)格按計劃規(guī)定的建設(shè)項目內(nèi)容組織實施。不得弄虛作假，冒名頂替，變更計劃內(nèi)容。對于部確定投資總額、由建設(shè)單位投資包干的項目，在確保規(guī)模、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、工期、安全的前提下，實行節(jié)約歸己、超支不補(bǔ)的辦法。

第三十條　按照政企分開的原則，部將嚴(yán)格按照部技改規(guī)劃的內(nèi)容和要求，強(qiáng)化檢查、監(jiān)督職能，對不符合技改規(guī)劃要求和低水平重復(fù)建設(shè)的項目要采取措施，立即糾正。

第三十一條　對于違反計劃紀(jì)律的，一經(jīng)查實，要由鐵路局的第一管理者寫出書面檢查，由部視情節(jié)輕重處理，必要時核減當(dāng)年鐵路局的更新改造資金。

第三十二條　為確保國有資產(chǎn)保值增值，防止虛盈實虧，要求各鐵路局年度更新改造計劃完成百分比達(dá)到98%以上，否則要核減下一年度局管更改資金。

第三十三條　為保證更新改造計劃的完成，更改規(guī)模的下達(dá)將以各鐵路局提供的自籌資金分類清單作為依據(jù)，其他單位比照鐵路局執(zhí)行。

第三十四條　認(rèn)真貫徹國家有關(guān)方針、政策，制定鐵路技術(shù)改造政策和概預(yù)算編制辦法，編制中長期計劃，引導(dǎo)投資方向，強(qiáng)化制度管理。

第三十五條　加強(qiáng)調(diào)查研究，對局管項目立項、工程質(zhì)量、竣工驗收和后評估等各環(huán)節(jié)的實施進(jìn)行檢查、監(jiān)督，指導(dǎo)各鐵路局編制和實施更新改造計劃。

第三十六條　部更改管理職能要實現(xiàn)四個轉(zhuǎn)變，即從微觀管理向宏觀管理轉(zhuǎn)變，從以年度計劃管理為重點向以中長期計劃管理為重點轉(zhuǎn)變，從直接管理方式向加強(qiáng)檢查、監(jiān)督的間接管理方式轉(zhuǎn)變，從具體審批項目、調(diào)整概算向制定技術(shù)改造政策、控制總規(guī)模轉(zhuǎn)變，為實現(xiàn)“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度創(chuàng)造條件。

第三十七條　各鐵路局可根據(jù)本辦法，結(jié)合具體情況制定補(bǔ)充實施細(xì)則。

第三十八條　凡納入更新改造計劃規(guī)模之內(nèi)的其他款源的計劃管理，均按本辦法執(zhí)行。

第三十九條　本辦法自頒布之日起施行。前發(fā)《鐵路運輸設(shè)備更新改造計劃管理辦法》（鐵計〔1995〕26號）和《關(guān)于擴(kuò)大鐵路局更新改造投資決策權(quán)的規(guī)定》（鐵計〔1995〕173號）同時廢止。

第四十條　本辦法由鐵道部發(fā)展計劃司負(fù)責(zé)解釋。凡與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

更新改造年度計劃是根據(jù)更新改造中、長期計劃所規(guī)劃的內(nèi)容和計劃年度國家確定的建設(shè)任務(wù)而制定的執(zhí)行計劃。它反映計劃年度國家更新改造投資的規(guī)模、方向、內(nèi)容、比例、速度及效果。

更新改造年度計劃根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)計劃的要求，由國家計委會同國家有關(guān)部門提出整個更新改造計劃的資金總規(guī)模，使用方向和重點，由國家主管生產(chǎn)部門向各部門、各地區(qū)作出安排、匯總，再經(jīng)國家計委綜合平衡后，納入國民經(jīng)濟(jì)計劃并組織下達(dá)。列入年度計劃的更新改造項目必須做到“四落實”，即資金來源、主要設(shè)備來源、建筑材料來源、施工力量要落實。年度計劃在執(zhí)行中，因情況發(fā)生變化需要調(diào)整時，按照企業(yè)的隸屬關(guān)系，由省、市、自治區(qū)和主管部門在下達(dá)的技術(shù)改造投資規(guī)模內(nèi)負(fù)責(zé)調(diào)整。其中用國家撥款和專項貸款安排的地方項目，調(diào)整時應(yīng)征得主管部門的同意。

更新改造措施計劃是指確定現(xiàn)有企業(yè)、事業(yè)單位的固定資產(chǎn)更新和技術(shù)改造的規(guī)模、方向、布局、進(jìn)度和效益的綜合性文件。是固定資產(chǎn)投資計劃的組成部分。更新改造措施計劃從廣義上講為國家計劃，從狹義上講是指基層單位的計劃。

國家計劃主要包括：更新改造措施投資總規(guī)模，分部門、分地區(qū)的投資規(guī)模，按不同資金來源和措施用途劃分的投資，以及新增固定資產(chǎn)、生產(chǎn)能力和節(jié)約效益、房屋建筑面積和竣工面積在投資限額以上的建設(shè)項目等。其特點是項目細(xì)，種類繁多?；鶎訂挝挥媱澲饕?項目投資額，措施用途，資金來源，新增的固定資產(chǎn)、生產(chǎn)能力和節(jié)約效益，房屋建筑面積及竣工面積等。

更新改造投資計劃是固定資產(chǎn)投資計劃的組成部分。指工業(yè)、交通、建筑、農(nóng)林牧水產(chǎn)、商業(yè)、外貿(mào)、城市公用、文教、科學(xué)、衛(wèi)生和公安等部門的現(xiàn)有企業(yè)、事業(yè)單位為提高技術(shù)水平和經(jīng)濟(jì)效益而進(jìn)行的固定資產(chǎn)更新、技術(shù)改造和其他措施工程的投資安排。它主要包括更新改造措施投資總規(guī)模，投資使用方向，分部門、分地區(qū)投資，限額以上建設(shè)項目。

更新改造投資主要用于采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加花色品種，促進(jìn)產(chǎn)品升級換代，降低能源和原材料消耗，加強(qiáng)資源綜合利用和治理污染等方面。國家規(guī)定，全民所有制的企業(yè)、事業(yè)單位用于更新改造措施方面的單項投資在5萬元以上的固定資產(chǎn)購置、建造活動，都要納入更新改造投資計劃。

用于更新改造投資的資金，主要來自：(1) 中央財政撥款。包括由國家集中的一部分折舊基金;(2)銀行貸款。包括工商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行用于更新改造措施的貸款; (3)部門和地方自籌。包括地方機(jī)動財力、地方和部門集中的部分折舊基金和其他可以利用的資金; (4)企業(yè)自籌。包括企業(yè)留用的更改資金、生產(chǎn)發(fā)展資金等; (5) 利用外資。 2100433B